【2025年版】初めての年末調整！初心者が絶対押さえるべき3つの控除（チェックリスト付）

皆さん、こんにちは！

あなたの「お金のコンシェルジュ」、ファイナンシャルプランナーのわがままボーヤです。

10月も下旬になり、会社から「年末調整」の書類が配られ始める頃ですね。

社会人1年目、2年目の方や、転職して初めて年末調整をする方から、こんな相談が増えてきました。

分かります！その気持ち。でも、安心してください。ポイントさえ押さえれば、まったく難しくありません。

「年末調整」とは、ひとことで言えば「1年間で払いすぎた税金（所得税）を取り戻すための、年末の精算」です。

会社は毎月の給料から「だいたいこのくらいかな？」という額の税金を天引き（源泉徴収）していますが、その時点では「個人的な事情」までは考慮してくれません。

そこで今日は、初心者が「払いすぎた税金」を取り戻すために、絶対にチェックすべき3つの控除（こうじょ）をご紹介します！

これを知らないと、数十万円の「控除枠」をドブに捨ててしまうかも…！？

「ハガキが届いたら即チェック！」生命保険料控除

皆さんのご自宅に、保険会社から「控除証明書」という名前のハガキ（または封書）が届いていませんか？

もしあなたが、

・死亡保険や医療保険
・学資保険
・個人年金保険

こういった「生命保険」に加入しているなら、支払った保険料に応じて、税金が安くなります。

会社は「あなたが個人的にどの保険に入っているか」を知りません。

だからこそ、送られてきたハガキ（証明書）を見て、「保険料控除申告書」という書類に自分で書き写す必要があるんです！

「家を守る支出も節税に」地震保険料控除

もしあなたが賃貸ではなく、持ち家（戸建て・マンション）にお住まいで、「火災保険」に加入している場合、「地震保険」にもセットで入っていませんか？

地震保険料も、支払った全額が控除の対象になります（上限あり）。

これも生命保険と同じく、秋頃に保険会社から「控除証明書」が送られてきます。

「保険料控除申告書」の下半分（だいたい）が地震保険料の記入欄です。

見落としがちですが、年間1万円以上払っているケースも多いので、忘れずに申告しましょう！

「最強の節税策」iDeCo（個人型確定拠出年金）

3つ目は、将来のために「iDeCo（イデコ）」を始めた方。これは絶対に忘れてはいけません！

なぜなら、iDeCoで支払った掛金は「全額」が控除の対象になるからです。

もし毎月1万円（年間12万円）を積み立てているなら、その12万円すべてが「なかったこと」として税金計算されるため、節税効果は絶大です！

これもiDeCoを運用している金融機関（国民年金基金連合会から）「小規模企業共済等掛金払込証明書」という、ちょっと難しい名前の証明書が届きます。

【保存版】年末調整「提出前」の最終チェックリスト

3つの控除が書けたら、提出前の最終確認です！

この記事をブックマークして、チェックリストとして使ってくださいね。

□ 自分の住所・氏名・マイナンバーは正しく書いた？
□ 扶養家族（配偶者や親、子ども）の情報は正しく書いた？
□（保険加入者のみ）「生命保険料控除」のハガキ（証明書）は添付した？
□（対象者のみ）「地震保険料控除」のハガキ（証明書）は添付した？
□（iDeCo加入者のみ）「小規模企業共済等掛金払込証明書」は添付した？
□（転職した人）前の会社の「源泉徴収票」は添付した？
□（住宅ローン控除2年目以降の人）「残高証明書」と「申告書」は添付した？

よくある質問：初心者が迷う「あれ」はどうなる？

「ワンストップ特例」で、ふるさと納税をしました。年末調整でも何か書きますか？

いいえ、何もしなくてOKです！
「ワンストップ特例の申請書」を（期限までに）各自治体に送っていれば、それで手続きは完了しています。年末調整で申告すると、二重申告になってしまうので注意しましょう。
（※ただし、医療費控除などで「確定申告」をする人は、ワンストップ特例が無効になるため、ふるさと納税も併せて確定申告が必要です）

今年は病院によくかかりました。「医療費控除」は年末調整でできますか？

いい質問ですね。医療費控除は、年末調整ではできません。
年間の医療費が10万円（または所得の5%）を超えた場合、税金が戻ってくる可能性がありますが、これはご自身で「確定申告（かくていしんこく）」を行う必要があります。
会社員の方でも、「医療費控除」や「1年目の住宅ローン控除」などは、年明け（翌年2月〜3月）に税務署で確定申告をすると覚えておきましょう。

年の途中で今の会社に転職してきました。何か必要なものはありますか？

これは非常に重要です！
もし今年、前の会社を辞めて今の会社に入社した場合、前の会社からもらった「源泉徴収票（げんせんちょうしゅうひょう）」を、今の会社の年末調整の書類と一緒に提出する必要があります。
年末調整は、その年にあなたが得た「すべての給料」を合算して計算し直す作業です。前の会社の分がないと正しい税額計算ができませんので、手元にないか必ず確認してくださいね。

まとめ：やることは「証明書を見て、書き写す」だけ！

まとめ：やることは「証明書を見て、書き写す」だけ！

いかがでしたか？

「控除」と聞くと難しく感じますが、初心者がまずやるべきことは、

１．自宅に届いた「控除証明書」のハガキを探す
２．会社の書類（保険料控除申告書など）に、数字を書き写す
３．証明書のハガキや源泉徴収票を、会社の書類に添付して提出する

たったこれだけです。

「よく分からないから、空欄で出しちゃえ」これが一番もったいない！

しっかり申告して、12月や1月の給料で「還付金（かんぷきん）＝戻ってくるお金」をゲットしましょう！

以上、マネー相談室からお届けしました。